Консультация перед подачей 3-НДФЛ

Самые дорогие ошибки в 3-НДФЛ совершаются до её заполнения: задекларировали то, что декларировать было не нужно, забыли доход, о котором инспекция знает, или не заявили вычет, право на который было. Обязанность подать декларацию возникает не у всех и не всегда — она зависит от состава доходов года, сроков владения проданным имуществом и применимых освобождений (ст. 228, 217, 217.1 НК РФ). Право на вычеты — отдельная арифметика со своими условиями и документами (ст. 218–221 НК РФ). Консультация перед подачей отвечает на три вопроса по вашему конкретному году: что вы обязаны задекларировать, что заявить выгодно и какими документами это подтверждается. Итог — письменный вывод, с которым можно заполнять декларацию самостоятельно или передать её подготовку нам.

Получить консультацию по моему году — менеджер связывается в рабочее время, уточняет состав доходов и согласует объём консультации до начала. Задать вопрос эксперту — коротко опишите ситуацию: специалист скажет, нужна ли вам консультация или сразу подготовка декларации. Развёрнутый вывод по вашему году — предмет платной работы; состав и стоимость менеджер согласует до начала.

Декларации и вычеты физических лиц — массовое направление практики · Аудиторская компания с 1993 года · Член СРО аудиторов · Ответственность застрахована

Когда нужна консультация

  • Продали квартиру, машину, долю или ценные бумаги — и не уверены, надо ли декларировать и что можно применить.
  • Получали доходы из нескольких источников: аренда, договоры, подработки, выплаты без налогового агента.
  • Впервые заявляете вычеты и хотите понять, какие доступны именно вам и за какие годы.
  • Были доходы за рубежом или статус резидентства в течение года менялся.
  • Уже был опыт вопросов от инспекции — хотите подать так, чтобы позиция была защищена документами.
  • Срок кампании приближается, а картина года сложная — нужен план: что подавать, что платить, что хранить.

Что мы делаем

  1. Собираем картину года. Все источники дохода, продажи имущества, расходы, дающие право на вычеты, изменения статуса — по анкете и вашим документам.
  2. Проверяем обязанность декларирования. По каждому доходу отдельно: подпадает ли под самостоятельное декларирование (ст. 228 НК РФ), освобождён ли (ст. 217, 217.1 НК РФ), можно ли его не указывать в декларации по правилам ст. 229 НК РФ. Вывод «обязанности нет» фиксируем письменно с обоснованием — он не менее ценен, чем сама декларация.
  3. Считаем вычеты. Какие вычеты применимы (ст. 218–221 НК РФ), в каком размере и за какой период, что выгоднее при альтернативах, какие можно получить в упрощённом порядке (ст. 221.1 НК РФ) — и какими документами всё подтверждается.
  4. Предупреждаем о рисках. Что о ваших операциях инспекция видит сама, где расхождение вызовет вопросы, чем грозят пропуск срока и неуплата (ст. 119, 122 НК РФ) — без запугивания, с конкретикой по вашим цифрам.
  5. Выдаём письменный вывод и план. Что декларировать, что заявить, какие документы приложить и в какие сроки уложиться. Дальше — по желанию: заполняете сами или передаёте подготовку декларации нам.

Что вы получаете

  • Письменный вывод по каждому доходу года: декларировать, освобождён, можно не указывать — с нормой-основанием.
  • Перечень применимых вычетов с условиями и списком подтверждающих документов.
  • Ответ на главный вопрос кампании: есть ли у вас вообще обязанность подавать декларацию за этот год.
  • План действий по срокам: что подать до 30 апреля и что уплатить до 15 июля года, следующего за отчётным (ст. 228, 229 НК РФ).
  • Основу для следующего шага — подготовки декларации — без повторного разбора ситуации.

Получить чек-лист документов к консультации — перечень вышлет менеджер после обращения.

Состав работы

Письменная консультация включает разбор доходов года, вывод об обязанности декларирования, расчёт применимых вычетов, письменный итог и план действий. Объём зависит от количества источников дохода, операций и налоговых периодов, наличия зарубежных доходов и полноты документов. Состав работы согласуем до начала; срок подготовки — до 7 рабочих дней.

Устная консультация в офисе — отдельный формат, возможность её проведения менеджер уточнит при записи. Подготовка и подача самой декларации в консультацию не входят — это отдельная услуга.

Заказать консультацию

Что не входит

Заполнение и подача декларации — отдельная работа: подготовка и подача 3-НДФЛ. Спор с инспекцией об уже заявленном вычете — отказ или задержка вычета. Разбор пришедшего налогового уведомления — ситуация «налоговое уведомление»: это другой документ и другой момент. Комплексная проверка всех налоговых обязанностей за несколько лет — налоговый аудит физического лица.

Какие документы понадобятся

  • Справки о доходах за год от всех источников — работодатели, брокеры, заказчики.
  • Документы по продажам имущества: договоры продажи и приобретения, платёжные документы.
  • Документы расходов под вычеты: лечение, обучение, взносы, покупка жилья — что есть.
  • Если менялся статус резидентства — сведения о днях пребывания за границей.

Кто выполняет работу

  • Налоговый юрист — проверяет обязанность декларирования, считает вычеты и отвечает за письменный вывод.
  • Помощник юриста — собирает анкету, проверяет комплект документов и готовит материалы к консультации.
  • Аудитор / партнёр — подключается при зарубежных доходах и сложных портфелях операций.

FAQ

Мне точно нужно подавать 3-НДФЛ? Это и есть первый вопрос консультации — ответ зависит от состава ваших доходов. Самостоятельно декларируются доходы из перечня ст. 228 НК РФ; при этом часть доходов освобождена (ст. 217, 217.1 НК РФ), а часть разрешено не указывать в декларации (ст. 229 НК РФ). Универсального ответа «всем надо» или «никому не надо» не существует: проверяем каждый доход года отдельно и даём вывод письменно.

Если обязанности подавать нет — за что я плачу? За подтверждённую уверенность. Вывод «обязанности нет» с обоснованием по нормам — это документ, который снимает сомнения и пригодится при вопросах инспекции. Вторая часть ответа — вычеты: даже без обязанности декларировать у вас может быть право на возврат налога, и консультация показывает, какой и за какие годы.

Чем консультация отличается от заказа декларации? Консультация — это решение «что и зачем»: обязанность, состав, вычеты, документы, риски. Подготовка декларации — исполнение этого решения в форме документа. Если картина года простая, консультация может и не понадобиться — менеджер скажет это по вашему описанию и направит сразу на подготовку 3-НДФЛ.

Я пропустил срок подачи за прошлый год. Это тема консультации? Да. Сначала проверяем, была ли обязанность вообще: нередко «просроченная» декларация не требовалась. Если обязанность была — считаем последствия (ст. 119, 122 НК РФ), готовим план: подать сейчас, уменьшить накопление пеней, оценить смягчающие обстоятельства. Чем раньше разобраться, тем дешевле итог; конкретные суммы санкций зависят от вашего расчёта.

У меня доходы за рубежом. Вы с этим работаете? Да, это профильная тема: зарубежные доходы физических лиц декларируются с особенностями — валюта, курсы, зачёт иностранного налога, влияние статуса резидентства. На консультации даём вывод по вашему набору стран и выплат; если нужен полный цикл с отчётностью по зарубежным счетам — подключаем раздел зарубежные счета.

Можно получить вычет без декларации? Для части вычетов действует упрощённый порядок — без заполнения декларации, на основании сведений, которые у инспекции уже есть (ст. 221.1 НК РФ), а часть вычетов можно получать у работодателя. Что применимо к вашему случаю и что выгоднее — разбираем на консультации: упрощённый порядок покрывает не все ситуации и не все годы.

Вы гарантируете, что инспекция примет декларацию без вопросов? Нет: камеральную проверку проводит инспекция, и её вопросы мы не контролируем. Консультация снижает почву для них: каждый вывод опирается на норму и документ, расхождения с данными инспекции проверены заранее. Если вопросы всё же придут — по итогам консультации у вас уже есть готовая позиция и комплект подтверждений.

Правовая рамка

Случаи самостоятельного декларирования — ст. 228 НК РФ; сроки представления декларации и уплаты, право не указывать отдельные доходы — ст. 229 и 228 НК РФ (подача — до 30 апреля, уплата — до 15 июля года, следующего за отчётным); освобождённые доходы и минимальные сроки владения — ст. 217, 217.1 НК РФ; вычеты: стандартные — ст. 218, социальные — ст. 219, инвестиционные — ст. 219.1, на долгосрочные сбережения граждан — ст. 219.2, имущественные — ст. 220, профессиональные — ст. 221 НК РФ; упрощённый порядок получения ряда вычетов — ст. 221.1 НК РФ; возврат переплаты и излишне взысканного через ЕНС — ст. 78, 79, 11.3 НК РФ; ответственность за непредставление декларации и неуплату — ст. 119, 122 НК РФ.

Декларация — это исполнение решения, а решение стоит принять до заполнения первой строки. Передайте картину вашего года на консультацию: письменно ответим, что декларировать, что заявить и какими документами это подтвердить.

Получить консультацию по моему году · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03

Смотрите также