Декларации, вычеты и возврат НДФЛ для физических лиц

У этого раздела две задачи: помочь исполнить обязанность — задекларировать доходы правильно и в срок — и помочь реализовать право — получить вычеты и вернуть налог, который можно вернуть. Обязанность подавать 3-НДФЛ возникает не у всех: она зависит от состава доходов года и применимых освобождений (ст. 228, 217, 217.1 НК РФ). Право на вычеты, наоборот, есть у многих — но требует условий, документов и правильного порядка заявления (ст. 218–221 НК РФ). Ниже — услуги раздела по стадиям: от вопроса «надо ли мне вообще подавать» до спора с инспекцией об отказе в вычете.

Выбрать задачу и передать документы — единая форма раздела: менеджер связывается в рабочее время, уточняет задачу и направляет к нужному специалисту. Задать вопрос по декларации или вычету — короткий вопрос до заказа: специалист сориентирует по услуге. Развёрнутый разбор вашей ситуации — платная работа, её состав и стоимость согласуются до начала.

Декларации и вычеты — массовое направление практики с 1993 года · Член СРО аудиторов · Лицензия Минфина · Ответственность застрахована

С чего начать: что у вас за задача?

Ключевые услуги раздела

Консультация перед подачей 3-НДФЛ

Когда нужна: картина года сложная — продажи, несколько источников, зарубежные доходы — и надо решить, что декларировать и что заявить. Результат: письменный вывод по каждому доходу и вычету с планом действий. Срок подготовки — до 7 рабочих дней. Подробнее об услуге · Получить консультацию

Подготовка и подача 3-НДФЛ

Когда нужна: обязанность или выгода декларирования понятна — нужен корректный документ с приложениями. Результат: заполненная декларация с комплектом подтверждающих документов и инструкцией либо подачей. Срок подготовки — до 7 рабочих дней. Подробнее об услуге · Заказать декларацию

Имущественный вычет при покупке жилья

Когда нужен: куплена квартира, дом или доля — есть право вернуть уплаченный НДФЛ через вычет (ст. 220 НК РФ). Результат: проверка права и остатка вычета, декларация или уведомление работодателю, сопровождение до решения инспекции по заявленному вычету. Решение о предоставлении вычета принимает налоговый орган. Срок подготовки документов — до 7 рабочих дней. Подробнее об услуге · Оформить вычет за покупку

Социальные и иные вычеты

Когда нужны: оплачивали лечение, обучение, пенсионные взносы, благотворительность — часть НДФЛ можно вернуть (ст. 219 НК РФ). Результат: проверка условий, расчёт и оформление вычета в составе декларации. Срок подготовки — до 7 рабочих дней. Оформить социальный вычет

Отказ или задержка налогового вычета

Когда нужна: вычет заявлен, но инспекция отказала, уменьшила сумму или тянет с решением по итогам камеральной проверки (ст. 88 НК РФ). Результат: разбор оснований отказа, пояснения или жалоба, план дальнейших стадий. Подробнее об услуге · Разобрать отказ в вычете

Стоимость основных услуг

  • подготовка 3-НДФЛ по доходам из России — от 7 900 руб.;
  • подготовка 3-НДФЛ по зарубежным доходам — от 10 900 руб.;
  • оформление имущественного вычета без представительства — от 15 000 руб.;
  • оформление имущественного вычета с представительством — от 26 000 руб.;
  • оформление социального вычета — от 10 900 руб.

Окончательная стоимость зависит от:

  • количества источников дохода, операций и налоговых периодов;
  • наличия зарубежных доходов и иностранных документов;
  • вида и сочетания вычетов;
  • полноты подтверждающих документов;
  • выбранного формата работы и необходимости представительства;
  • необходимости подготовки пояснений для инспекции.

Точный состав работ и итоговую стоимость согласуем письменно до начала работы.

Как выбрать сценарий

  • Сомневаетесь в обязанности — начинайте с консультации: вывод «подавать не нужно» тоже результат, и он дешевле ошибочной декларации.
  • Обязанность ясна — заказывайте подготовку: чем раньше до конца кампании, тем спокойнее пройдёт проверка комплекта.
  • Есть право на возврат — считайте вычеты за все доступные годы: заявлять можно не только за последний.
  • Инспекция отказала — не переподавайте вслепую: сначала разбор оснований отказа, потом документ.

Сроки, которые держит весь раздел

Ключевая арифметика кампании: декларация по обязанности подаётся до 30 апреля, налог уплачивается до 15 июля года, следующего за отчётным (ст. 228, 229 НК РФ). Декларация только ради вычета к этим датам не привязана — её можно подать и позже. Заявленный вычет проверяется инспекцией в рамках камеральной проверки (ст. 88 НК РФ), возврат идёт через единый налоговый счёт за счёт положительного сальдо (ст. 78, 11.3 НК РФ). Конкретные сроки решений — за налоговым органом: обещать дату возврата не может ни один исполнитель.

Как мы работаем

  1. Разбор задачи. Что у вас за доходы, какие права на вычеты, какие сроки идут.
  2. Проверка документов. Комплект под каждую позицию декларации или вычета — до подачи, а не после вопросов инспекции.
  3. Документ. Декларация, заявление или уведомление с приложениями; способ подачи и необходимость представительства согласуем до начала работы.
  4. Сопровождение. Если представительство входит в согласованный состав работ, отвечаем на вопросы инспекции и отслеживаем камеральную проверку.

Работу ведёт связка «помощник юриста → налоговый юрист»; на зарубежных доходах и крупных суммах подключается аудитор или партнёр.

FAQ

Я слышал, что налоговая теперь всё считает сама. Зачем декларация? Автоматически исчисляются имущественные налоги по уведомлению — это другой контур. Доходы из перечня ст. 228 НК РФ — продажа имущества раньше минимального срока, аренда, доходы без налогового агента, зарубежные выплаты — декларируются самостоятельно. По части вычетов действует упрощённый порядок без декларации (ст. 221.1 НК РФ), но он покрывает не все вычеты и не все ситуации: применимость проверяем в каждом случае.

Какие вычеты вообще существуют? Шесть групп: стандартные (ст. 218 НК РФ), социальные — лечение, обучение, взносы (ст. 219), инвестиционные (ст. 219.1), вычеты на долгосрочные сбережения граждан — взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и долгосрочных сбережений (ст. 219.2), имущественные — покупка и продажа жилья (ст. 220), профессиональные (ст. 221). У каждой — свои условия, лимиты и документы; размеры и лимиты здесь намеренно не приводим: они зависят от года, за который заявляется вычет, и проверяются по действующей редакции нормы.

За сколько лет можно вернуть налог? Возврат ограничен глубиной по времени, и правило отличается для разных ситуаций — например, для работающих и для пенсионеров при покупке жилья. Точный расчёт доступных лет делаем на консультации по вашим датам: покупки, расходов, уплаченного налога. Универсальную цифру называть не будем — в чужих руках она чаще вредит, чем помогает.

Что будет, если не подать декларацию по обязанности? Инспекция видит сделки и доходы из своих источников — регистрационные действия, банки, налоговые агенты — и вправе доначислить налог сама, добавив штрафы за непредставление декларации и неуплату (ст. 119, 122 НК РФ) и пени. Если срок уже пропущен, разумнее подать самим и работать со смягчающими обстоятельствами — маршрут подскажем на разборе.

Вычет заявили, три месяца прошло — денег нет. Это нормально? Возврат складывается из двух стадий: камеральная проверка декларации (ст. 88 НК РФ) и перечисление за счёт положительного сальдо ЕНС (ст. 78, 79, 11.3 НК РФ). Затяжка бывает и законной, и нет — зависит от стадии и причин. Проверяем статус, при необходимости готовим обращение или жалобу: отказ или задержка вычета.

Можно заявить вычет, если декларацию уже подал сам? Да — подаётся уточнённая декларация за тот же год с добавленным вычетом. Это штатная процедура, но комплект документов должен быть полным, а расчёт — согласованным с исходной декларацией: расхождения удлиняют проверку. Помогаем и с уточнёнками — это та же услуга подготовки декларации.

Правовая рамка

Самостоятельное декларирование и сроки — ст. 228, 229 НК РФ (подача — до 30 апреля, уплата — до 15 июля следующего года); освобождённые доходы и минимальные сроки владения — ст. 217, 217.1 НК РФ; вычеты — ст. 218–221 НК РФ, включая вычеты на долгосрочные сбережения граждан (ст. 219.2 НК РФ), упрощённый порядок ряда вычетов — ст. 221.1 НК РФ; камеральная проверка — ст. 88 НК РФ; возврат переплаты и излишне взысканного через единый налоговый счёт — ст. 78, 79, 11.3 НК РФ; ответственность за непредставление декларации и неуплату — ст. 119, 122 НК РФ.

В декларационной кампании выигрывает тот, кто решил «что и зачем» до того, как открыл форму декларации. Передайте документы или опишите задачу — направим к нужной услуге раздела и назовём состав работ до начала.

Выбрать задачу и передать документы · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03

Смотрите также